Impuestos que pueden reducir el dinero de tu seguro de vida en Colombia
lunes 26 ene 2026
Al contratar un seguro de vida en Colombia, muchas personas asumen que el capital contratado es el que recibirán sus beneficiarios. Sin embargo, existen gravámenes que pueden disminuir este monto, dependiendo del tipo de seguro y del régimen fiscal del país.
Estar bien informado te permite evitar sorpresas y ajustar tu póliza según tus necesidades y las de tus familiares. Lo recomendable es comparar seguros de vida en Colombia antes de decidir.
Impuestos invisibles frecuentes en seguros de vida
Aunque se les llama a veces “impuestos invisibles”, son gravámenes legales que afectan la recepción del dinero:
- No implican tasas ilegales, son oficiales.
- Su efecto varía según el beneficiario y el tipo de seguro.
- Se aplican tanto al fallecimiento del asegurado como al rescate de seguros de ahorro.
Ejemplo práctico: Un seguro de 150.000.000 COP puede reducirse si se aplican impuestos sobre sucesiones o ganancias ocasionales.
Principales tributos al cobrar un seguro de vida
En Colombia, los impuestos dependen del tipo de póliza y de cómo se cobra:
Impuesto sobre Ganancias Ocasionales
- Aplica al recibir un seguro por fallecimiento.
- Base: capital recibido menos deducciones legales.
- Tarifas: 10 % sobre el monto sujeto a impuesto.
- Ejemplo: un beneficiario recibe 120.000.000 COP y paga 12.000.000 COP de Ganancias Ocasionales.
Retención por seguros de ahorro e inversión
- Solo afecta a las ganancias generadas durante la vida del seguro.
- Retención provisional: 1 %–2 % sobre intereses o rendimientos.
- Ajuste anual según declaración de renta.
Tabla orientativa de impacto fiscal
| Tipo de impuesto | Momento de aplicación | Base de cálculo | Tipo | Ejemplo aproximado |
|---|---|---|---|---|
| Ganancias Ocasionales | Fallecimiento | 120.000.000 COP | 10 % | 12.000.000 COP |
| Retención aseguradora (ahorro/inversión) | Rescate | 30.000.000 COP ganancia | 1–2 % | 300.000–600.000 COP |
| Ajustes por declaración de renta | Anual | Según rentas acumuladas | Variable | 500.000–1.000.000 COP |
Estos valores son aproximados y dependen de tu situación fiscal y de la aseguradora.
¿Cómo se aplican estos impuestos?
- Descuento directo por la aseguradora: el capital recibido se reduce inmediatamente.
- Ajustes posteriores de la DIAN: impuestos como ganancias ocasionales pueden requerir pagos adicionales meses después.
Casos reales en Colombia 2026
Ejemplo 1 – Ganancias Ocasionales:
Un beneficiario recibe 100.000.000 COP y debe pagar 10.000.000 COP en impuestos por no considerar deducciones legales.
Ejemplo 2 – Rescate de seguro de ahorro:
Si un seguro acumula 40.000.000 COP y genera 5.000.000 COP de interés, el impuesto de retención reduce la ganancia neta a 4.900.000–4.950.000 COP.
¿Cómo proteger a tus beneficiarios y optimizar tu seguro de vida?
- Infórmate sobre la fiscalidad vigente en Colombia.
- Analiza cómo tributa tu seguro según la modalidad: vida, ahorro o inversión.
- Compara seguros de vida y ajusta tu cobertura para maximizar el capital que recibirán tus familiares.